Аналитическая записка о ходе исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики за первое полугодие 2017 года подготовлена во исполнение плана работы Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на 2017 год
Аналитическая записка
о ходе исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики
за первое полугодие 2017 года
Аналитическая записка о ходе исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики за первое полугодие 2017 года подготовлена во исполнение плана работы Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на 2017 год (пункт 3.4.) на основе анализа показателей, отраженных в информации об объемах и направлениях использования бюджетных ассигнований Дорожного фонда Чувашской Республики за январь-июнь 2017 года, представленной Министерством транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики письмом от 18.07.2017.
I. Исполнение Дорожного фонда Чувашской Республики по доходам
По состоянию на 1 июля 2017 года доходная часть Дорожного фонда Чувашской Республики исполнена в сумме 2 638,0 млн. рублей или на 51,7% от утвержденных годовых назначений (5 103,2 млн. рублей).
Доходы Дорожного фонда Чувашской Республики сформирована от поступлений:
транспортного налога (поступило средств в объеме 149,2 млн. рублей или 20,9% от годовых назначений -713,6 млн. рублей);
доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты (поступило 878,8 млн. рублей или 50,4% от годовых назначений – 1 744,2 млн. рублей);
доходов от использования имущества, входящего в состав автомобильных дорог общего пользования (поступило 2,0 млн. рублей или 98,9% от годовых назначений – 2,0 млн. рублей);
доходов от платы в счет возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов (поступило 0,8 млн. рублей);
штрафов за нарушение правил перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам общего пользования (поступило 0,3 млн. рублей);
субсидий из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения и местного значения (поступило 230,0 млн. рублей или 18,2% от годовых назначений - 1 264,6 млн. рублей).
Остаток средств Дорожного фонда Чувашской Республики по состоянию на 01.01.2017 составлял 1 376,9 млн. рублей.
По сравнение с аналогичным периодом 2016 года (2 255,1 млн. рублей) поступления по доходам в Дорожный фонд Чувашской республики увеличились на 382,9 млн. рублей или на 17% в том числе:
- остаток средств Дорожного фонда на начало отчетного периода увеличился по сравнению с аналогичной датой предыдущего года на 1 071,6 тыс. рублей или в 3,5 раза (на 01.01.2016 -305,3 млн. рублей);
- поступление транспортного налога увеличилось на 37,4 млн. рублей или на 33,5% (в первом полугодии 2016 года поступило налога - 118,8 млн. рублей);
- поступление по доходам от уплаты акцизов на нефтепродукты уменьшилось на 306,8 млн. рублей или на 25,9% (в первом полугодии 2016 года поступило - 1 185,6 млн. рублей);
- поступление доходов от использования имущества, входящего в состав автомобильных дорог общего пользования, увеличилось на 0,2 млн. рублей или на 11,1% (в первом полугодии 2016 года поступило - 1,8 млн. рублей);
- поступление субсидий из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения и местного значения уменьшилось на 419,3 млн. рублей или на 64,6% (в первом полугодии 2016 поступило 649,3 млн. рублей).
По информации Министерства транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики от 22.07.2017 № 06-13 между Кабинетом Министров Чувашской Республики и Федеральным дорожным агентством заключены 3 соглашения о предоставлении в 2017 году субсидий из федерального бюджета республиканскому бюджету Чувашской Республики на финансовое обеспечение дорожной деятельности в сумме 1 046 189,0 тыс. рублей. Перечисление субсидий федерального бюджета осуществляется в соответствии с графиками их перечисления, предусмотренными в заключенных соглашениях. По графику в первом полугодии т.г. сумма субсидий, подлежащая перечислению из федерального бюджета, составляла 230,0 млн. рублей, которая в республиканский бюджет Чувашской Республики поступила в полном объеме (100%).
II. Исполнение Дорожного фонда Чувашской Республики по расходам
По состоянию на 1 июля 2017 года расходная часть Дорожного фонда Чувашской Республики исполнена в сумме 926,6 млн. рублей или на 18,2% от утвержденных годовых назначений (5 103,2 млн. рублей), в том числе по следующим направлениям расходования средств:
содержание КУ ЧР «Управление автомобильных дорог Чувашской Республики» Министерства транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики расходы исполнены в сумме18,1млн. рублей или на 18,2% от годовых назначений (43,0 млн. рублей);
организация и обеспечение безопасности дорожного движения в сумме 14,5 млн. рублей или на 12,5% от годовых назначений (115,7 млн. рублей);
бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального, межмуниципального и местного значения в Чувашской Республике в сумме 894,0млн. рублей или на 18,1% от годовых назначений (4 944,3 млн. рублей).
По состоянию на 01.07.2017 не осуществлены расходы на погашение обязательств по федеральному бюджетному кредиту (годовые назначения - 0,2 млн. рублей).
Исполнение кассовых расходов на осуществление дорожной деятельности осуществляется на основании заключенных государственных и муниципальных контрактов и актов о приемке выполненных работ. По состоянию на 01.07.2017 объем заключенных контрактов по расходам на осуществление дорожной деятельности составил 4 354, 4 млн. рублей или 85,3 % всех расходов.
Так, по субсидиям местным бюджетам на мероприятия направленные на реализацию программы комплексного развития транспортной инфраструктуры Чебоксарской агломерации в рамках приоритетного направления стратегического развития РФ «Безопасные и качественные дороги» по автомобильным дорогам местного значения:
1) муниципальным заказчиком - администрацией г. Чебоксары заключены следующие муниципальные контракты:
- с подрядчиком ООО «Воддорстрой» № Ф.2017.16 1885 от 15.05.2017 с учетом дополнительного соглашения №2 от 14.07.2017 на ремонт покрытия проезжей части пр. Ленина, Алатырское шоссе, ул.К.Маркса, ул. Гагарина и т.д. цена контракта -250,9 млн. рублей, в том числе: 2017 год -207, 7 млн. рублей (за счет средств федерального бюджета - 103,8 млн. рублей, за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики -83,1 млн. рублей, средств бюджета г. Чебоксары -20,8 млн. рублей), 2018 год -43,1 млн. рублей, срок исполнения подрядчиком своих обязательств по настоящему контракту с момента подписания контракта до 30 июня 2018 г., в 2017 году срок выполнение работ в соответствии с календарным планом определен не позднее 30.09.2017. На текущий момент выполнены работы на сумму 27 млн. рублей.
- с ООО «Элитстрой» № Ф.-2017. 161 889 от 18.05.2017 на ремонт покрытия проезжей части ул. Гастелло, Эгерский бульвар, пр.9-ой Пятилетки и др. цена контракта 318,0 млн. рублей, в 2017 году - за счет средств федерального бюджета -137,5 млн. рублей, за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики -110,0 млн. рублей, бюджета г. Чебоксары -30,5 млн. рублей. Срок выполнения работ установлен до 30.10.2017. Подрядчиком выполнены работы на 48 млн. рублей;
2) администрацией г. Новочебоксарск заключены 2 муниципальных контракта с ООО «Элитстрой» № 41 и № 43 от 29.05.2017 на ремонт проезжей части ул. Советская, ул. Парковая на общую сумму 58,8 млн. рублей, срок выполнения работ до 01.11.2017. На 01.07.2017 выполненных работ, принятых заказчиком, не имеется.
В отчетном периоде объем расходов по сравнению с аналогичным периодом 2016 года увеличился на 325,9 млн. рублей или на 54,3% (в первом полугодии 2016 года расходы составили 600,7 млн. рублей). Исходя из темпов исполнения кассовых расходов на осуществление дорожной деятельности по состоянию на 01.07.2017 (124,7%) исполнение расходной части Дорожного фонда Чувашской Республики за 2017 год прогнозируется на уровне 4 416,5 млн. рублей или 89,3% к годовым назначениям (в 2016 году исполнены расходы на уровне 77,2%).
III. Результат исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики
По состоянию на 1 июля 2017 года в процессе исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики сложился профицит, сумма которого составила 1 711,4 млн. рублей. По состоянию на 1 июля 2016 года профицит составлял 1 654,4 млн. рублей.