Аналитическая записка о ходе исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики за 9 месяцев 2017 года подготовлена во исполнение плана работы Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на 2017 год
Аналитическая записка
о ходе исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики
за 9 месяцев 2017 года
Аналитическая записка о ходе исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики за 9 месяцев 2017 года подготовлена во исполнение плана работы Контрольно-счетной палаты Чувашской Республики на 2017 год (пункт 3.4.) на основе анализа показателей, отраженных в информации об объемах и направлениях использования бюджетных ассигнований Дорожного фонда Чувашской Республики за январь-сентябрь 2017 года, представленной Министерством транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики письмом от 05.10.2017 № 06-13/5489.
I. Исполнение Дорожного фонда Чувашской Республики по доходам
По состоянию на 1 октября 2017 года доходная часть Дорожного фонда Чувашской Республики исполнена в сумме 3 863,9 млн. рублей, или на 73,3% от утвержденных годовых назначений (5 269,2 млн. рублей).
Доходы Дорожного фонда Чувашской Республики сформированы от поступлений:
транспортного налога (поступило 277,4 млн. рублей или 38,9% от годовых назначений -713,6 млн. рублей);
доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты (поступило 1 390,8 млн. рублей или 72,8% от годовых назначений - 1 911,3 млн. рублей);
доходов от использования имущества, входящего в состав автомобильных дорог общего пользования (поступило 2,9 млн. рублей или 146,8% от годовых назначений - 2,0 млн. рублей);
доходов от платы в счет возмещения вреда, причиняемого автомобильным дорогам транспортными средствами, осуществляющими перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов (поступило 1,3 млн. рублей или 70,8% от годовых назначений - 1,9 млн. рублей);
штрафов за нарушение правил перевозки крупногабаритных и тяжеловесных грузов по автомобильным дорогам общего пользования (поступило 0,4 млн. рублей);
субсидий из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения и местного значения (поступило 814,0 млн. рублей, или 64,4% от годовых назначений - 1 263,6 млн. рублей).
Остаток средств Дорожного фонда Чувашской Республики по состоянию на 01.01.2017 составлял 1 376,9 млн. рублей.
По сравнение с аналогичным периодом 2016 года (3 357,7 млн. рублей) поступления по доходам в Дорожный фонд Чувашской Республики увеличились на 506,2 млн. рублей, или на 15,1% в том числе:
- остаток средств Дорожного фонда на начало отчетного периода увеличился по сравнению с аналогичной датой предыдущего года на 1 071,6 тыс. рублей, или в 3,5 раза (на 01.01.2016 - 305,3 млн. рублей);
- поступление транспортного налога увеличилось на 102,4 млн. рублей, или на 58,5% (за 9 месяцев 2016 года поступило налога - 175,0 млн. рублей);
- поступление доходов от уплаты акцизов на нефтепродукты уменьшилось на 544,1 млн. рублей, или на 28,1% (за 9 месяцев 2016 года поступило - 1 934,9 млн. рублей);
- поступление доходов от использования имущества, входящего в состав автомобильных дорог общего пользования, увеличилось на 0,8 млн. рублей, или на 38,1% (за 9 месяцев 2016 года поступило - 2,1 млн. рублей);
- поступление субсидий из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального и межмуниципального значения и местного значения в Чувашской Республике уменьшилось на 123,8 млн. рублей, или на 13,2% (за 9 месяцев 2016 года поступило - 937,8 млн. рублей).
По информации Министерства транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики от 22.07.2017 № 06-13 между Кабинетом Министров Чувашской Республики и Федеральным дорожным агентством заключены 3 соглашения о предоставлении в 2017 году субсидий из федерального бюджета республиканскому бюджету Чувашской Республики на финансовое обеспечение дорожной деятельности в сумме 1 046,2 млн. рублей. Перечисление субсидий федерального бюджета осуществляется в соответствии с графиками их перечисления, предусмотренными в заключенных соглашениях. По графику за январь-сентябрь т.г. сумма субсидий, подлежащая перечислению из федерального бюджета, составляла 805,0 млн. рублей, которая в республиканский бюджет Чувашской Республики поступила в полном объеме (100%).
II. Исполнение Дорожного фонда Чувашской Республики по расходам
По состоянию на 1 октября 2017 года расходная часть Дорожного фонда Чувашской Республики исполнена в сумме 2 646,7 млн. рублей, или на 50,2% от утвержденных годовых назначений (5 269,2 млн. рублей), в том числе по следующим направлениям расходования средств:
обеспечение деятельности КУ ЧР «Управление автомобильных дорог Чувашской Республики» Министерства транспорта и дорожного хозяйства Чувашской Республики кассовыерасходы составили 85,7млн. рублей, или 38,7% от годовых назначений (221,6 млн. рублей), из них:
содержание КУ «Чувашупрдор» - 28,4 млн. рублей, или 50,7% от годовых назначений (55,9 млн. рублей);
организация и обеспечение безопасности дорожного движения - 57,3 млн. рублей, или 49,5% от годовых назначений (115,7 млн. рублей).
бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального, межмуниципального и местного значения в Чувашской Республике исполнены в сумме 2 561,0млн. рублей, или на 50,7% от годовых назначений (5 047,5 млн. рублей).
Бюджетные ассигнования на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования регионального, межмуниципального и местного значения в Чувашской Республике за счет средств республиканского бюджета Чувашской Республики по состоянию на 01.10.2017 исполнены в сумме 1 798,3 млн. рублей или на 48,1 % к годовым назначениям, в том числе:
- ремонт и содержание - 1 466,2 млн. рублей или на 56,4%, из них:
субсидии местным бюджетам на осуществление дорожной деятельности, кроме деятельности по строительству, в отношении автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения (капитальный ремонт, ремонт и содержание автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения) - 24,0 млн. рублей или на 42,2% (ниже среднего по Республике исполнены кассовые расходы по Алатырскому району -15%, Батыревскому району -34,8%, Красноармейскому району -26,5%, Моргаушскому району -36,9%, Урмарскому району -22,7%, Чебоксарскому району -21,3% к годовым назначениям);
субсидии местным бюджетам на капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения городских округов - 59,1 млн. рублей или на 44,7% (не освоены в полном объеме субсидии местным бюджетам: г. Адатырь по ремонту автомобильной дороги по ул. Ленина (II очередь) - 13 587,3 тыс. рублей; г.Шумерля по ремонту автодороги по ул.Радищева -3 190,5 тыс. рублей, ремонту дороги по ул. Островского -3 780,3 тыс. рублей; г.Новочебоксарск по ремонту дороги по ул. 10 Пятилетки -17 174,0 тыс. рублей);
субсидии местным бюджетам на капитальный ремонт и ремонт дворовых территорий многоквартирных домов, проездов к дворовым территориям многоквартирных домов населенных пунктов - 19,0 млн. рублей или на 26,3% (отсутствует освоение субсидий по городским округам: г. Алатырь в сумме 3 844,2 тыс. рублей, г.Шумерля -3 852,9 тыс. рублей; г. Чебоксары -24 476,2 тыс. рублей; по муниципальным образованиям: Батыревскому району -1 264,8 тыс. рублей, Вурнарскому району -1 590,0 тыс. рублей, Канашскомурайону -776,3 тыс. рублей, Мариинско-Посадскому району - 988,3 тыс. рублей, Урмарскому району -1 012,7 тыс. рублей, Цивильскому району -4 130,0 тыс. рублей, Чебоксарскому району -4 509,8 тыс. рублей и др.).
Также, не освоены бюджетные назначения по субсидиям местному бюджету:
Вурнарского района на ремонт автомобильной дороги общего пользования местного значения городского поселения по улицам Ленина и Иванова в пос. Вурнары Вурнарского района в сумме 15 млн. рублей (отсутствует выполнение работ, принятых заказчиком);
Урмарского района на ремонт автомобильной общего пользования местного значения муниципального района «Урмары–Тегешево–Б.Кайбицы км 0+000 –км 14+880 в Урмарском районе - 15 млн. рублей (проведение электронного аукциона назначено на 12 октября 2017 г.);
Яльчикского района на ремонт автомобильной дороги общего пользования местного значения муниципального района «Комсомльское –Яльчики» - Новые Шимкусы км 2+200 –км 6+700 в Яльчикском районе -15 млн. рублей (проведение электронного аукциона назначено на 16 октября 2017 г.);
Янтиковского района на ремонт автомобильной дороги общего пользования местного значения муниципального района «Аниш» -Нюшкасы на участке км 1+000-км 7+950 и км 9+840 –км 11 +130 в Янтиковском районе - 26 млн. рублей (отсутствует выполнение работ, принятых заказчиком);
- строительство и реконструкция автомобильных дорог - 332,1 млн. рублей или на 29,2%, из них:
проектирование, строительство, реконструкция автомобильных дорог общего пользования местного значения вне границ населенных пунктов в границах муниципального района и в границах населенных пунктов поселений (в соответствии с Законом ЧР от 29.12.2015 № 84 «О перераспределении полномочий в области дорожной деятельности …») - 134,5 млн. рублей или на 28,4%. Не освоены полностью бюджетные ассигнования, предусмотренные на:
строительство автомобильной дороги по ул. Инженерная в пгт Вурнары Вурнарского района, - 4 835,4 тыс. рублей (осуществляется разработка проектно-сметной документации на указанный объект);
строительство автомобильных дорог по ул.Советская и ул. Центральная в д.Синьял-Яуши Вурнарского района -10 254,2 тыс. рублей, в п.Липовка Ибресинского района -28 904,7 тыс. рублей, по ул.Луговая, ул.Крупская, ул.Куганарская, ул.Чапаева в с.Нижняя Кумашка Шумерлинского района -14 569,9 тыс. рублей в связи с неисполнением принятых обязательств подрядчиком ООО «ПМК «Партнер-Холдинг».
Не освоены полостью субсидии местным бюджетам на строительство и реконструкцию автомобильных дорог местного значения муниципального района и в границах населенных пунктов поселений:
на развитие транспортной инфраструктуры этноэкологического комплекса «Ясна» Чебоксарского района в сумме 12,8 млн. рублей (отсутствует выполнение работ, принятых заказчиком);
на развитие транспортной инфраструктуры инвестиционного проекта «Чувашия–сердце Волги» Моргаушского района - 9,4 млн. рублей (аукционная документация в стадии формирования;
на строительства автомобильной дороги в д. Яндово Синьяловского сельского поселения Чебоксарского района - 9,4 млн. рублей (отсутствует выполнние работ, принятых заказчиком);
на строительства автомобильной дороги по ул. Медвежья и ул. 70 лет Победы в д. Хучель Канашского района - 7,8 млн. рублей (подрядчик ООО «ПМК «Партнер-Холдинг».
субсидии местным бюджетам на строительство и реконструкцию автомобильных дорог местного значения городских округов - 52,8 млн. рублей или на 17,1%, из них на строительство автодороги по ул. Машиностроителей – автодороги «Аниш» в г. Канаше - 169,4 млн. рублей (100%), в том числе средства федерального бюджета - 160,9 млн. рублей, средства республиканского бюджета Чувашской Республики - 8,5 млн. рублей.
- проектирование и строительство (реконструкция) автомобильных дорог общего пользования местного значения с твердым покрытием до сельских населенных пунктов, не имеющих круглогодичной связи с сетью автомобильных дорог общего пользования, в том числе строительство (реконструкция) автомобильных дорог общего пользования, ведущих к общественно значимым объектам сельских населенных пунктов, а также к объектам производства и переработки сельскохозяйственной продукции - 75,6 млн. рублей или на 34,3%, в том числе:
проектирование и строительство (реконструкция) автомобильных дорог общего пользования местного значения с твердым покрытием до сельских населенных пунктов, не имеющих круглогодичной связи с сетью автомобильных дорог общего пользования, в том числе строительство (реконструкция) автомобильных дорог общего пользования, ведущих к общественно значимым объектам сельских населенных пунктов, а также к объектам производства и переработки сельскохозяйственной продукции (выполняемых КУ « Чувашупрдор») - 41,8 млн. рублей или на 46,8%;
субсидии местным бюджетам на проектирование и строительство (реконструкция) автомобильных дорог общего пользования местного значения с твердым покрытием до сельских населенных пунктов, не имеющих круглогодичной связи с сетью автомобильных дорог общего пользования, ведущих к общественно значимым объектам сельских населенных пунктов, а также к объектам производства и переработки сельскохозяйственной продукции -14,7 млн. рублей или на 14,9% к бюджетным назначения (99,0 млн. рублей). Не освоены в полном объеме субсидии, предусмотренные местным бюджетам, на строительство дорог по 2 объектам Ибресинского района -13 819,5 тыс. рублей (подрядчики -ООО «Дорстрой», ООО «Элегант»), по 4 объектам Моргаушского района - 6 844,4 тыс. рублей (подрядчик –ООО «ДЭП 146), по 2 объектам Урмарского района -10 184,9 тыс. рублей (подрядчики ООО «Эльбрус» и ООО «СК «Гарант»), по 7 объектам Янтиковского района -9 435,1 тыс. рублей (подрядчик ООО «Строительная компания «Атриа»).
По состоянию на 01.10.2017 не осуществлены расходы на погашение обязательств по федеральному бюджетному кредиту (годовые назначения - 0,2 млн. рублей).
В отчетном периоде объем расходов по сравнению с аналогичным периодом 2016 года увеличился на 1 126,9 млн. рублей или на 74,1% (за 9 месяцев 2016 года расходы составили 1 519,8 млн. рублей), в том числе на финансовое обеспечение дорожной деятельности автомобильных дорог общего пользования регионального, межмуниципального и местного значения в Чувашской Республике расходы увеличились на 1 096,8 млн. рублей, или на 74,9% (за 9 месяцев 2016 г. -1 464,2 млн. рублей).
По оперативным данным Минтранса Чувашии за 9 месяцев т.г. работы по содержанию и ремонту, строительству и реконструкции автомобильных дорог выполнены на сумму 3 417,8 млн. рублей, или на 64,8% к объему работ, предусмотренного контрактами.
III. Результат исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики
По состоянию на 1 октября 2017 года в процессе исполнения Дорожного фонда Чувашской Республики сложился профицит в размере1 217,2 млн. рублей или 66,2 % к уровню 2016 года (1 837,9 млн. рублей).